论受贿案件证据的特点及证据的收集与审查判断
叶祖怀
【内容摘要】受贿案件的证据具有单一性、隐蔽性、易变性、间接证据的决定性等诸多不同于其他案件的特点。因此，侦查人员更应严格依照法定程序，客观全面、深入细致地收集证据。在审查证据时，必须紧紧围绕证据的属性即客观性、合法性和关联性，并注重运用逆向思维方法，对案件证据是否确实充分作出正确判断。
关键词：受贿案件 证据特点 证据收集 审查判断
多年来，集中力量查办贿赂犯罪案件，一直是检察机关的一项重要任务。但是，总的来讲，贿赂犯罪大要案上升的势头还没有从根本上得到遏制，犯罪形式日趋多样化，犯罪手段也更加隐蔽。因此，如何准确认识受贿犯罪案件证据的特点，正确收集证据并对获取的证据进行甄别和运用，始终是一个值得探讨的课题。
一、受贿案件证据的特点
刑事诉讼意义上的证据，亦即证明案件真实情况的一切事实，是刑事诉讼活动赖以正常进行，并最终实现刑事诉讼任务和目的的基础和根据。它具有客观性、合法性和关联性等特点。刑事证据是由犯罪事件本身造成的，是犯罪分子在进行犯罪过程中，由于其所实施的犯罪行为使外界事物发生某种变化而引起的必然结果，具体表现为各种痕迹、映象等。它是客观存在且不以人们的意志为转移的，这就是刑事证据最本质的特点——客观性。揭露和证实犯罪的过程，实际上就是提取、收集和审查、运用证据的过程。
在受贿案件中，犯罪分子索取贿赂或收受贿赂为他人谋取利益，也必然会使客观外界事物发生某种变化。但是，由于受贿犯罪案件在犯罪主体、犯罪行为、犯罪结果等方面具有特殊性，加之目前的法律环境、经济环境等各种客观因素的影响，使得受贿案件证据在来源、种类、证明力等方面，越来越凸显出与其他案件不同的特点。
1、证据的单一性
受贿案件本身的特性，导致物理性证据缺乏。虽然受贿犯罪行为也会引起外界事物的变化，但这种变化却不象其他案件那样，会明显地外化为各种具体的表现形式并留存下来。如盗窃、抢劫案件中的作案工具、对人身、财产造成的损害，贪污案件中大量存在的凭证、单据，一般来讲均是有形的，易于提取。受贿犯罪的过程即是人们通常所说的“权钱交易”的过程，由于犯罪方式的特殊性，它往往只对交易的双方产生直接影响，而这种影响往往又是“无形”的。作为犯罪对象的赃款赃物虽然是有形的，但作为一种间接证据，往往无法直接和单独地对案件事实起到证明作用。所以，相对其他案件而言，受贿案件中有形的、具有物理性的证据十分缺乏。
2、证据的隐蔽性
由于受贿犯罪分子大多具有较高的社会地位、文化水平和专业知识，有的还具有一定的反侦查能力，他们在犯罪前后，都不同程度地采取了各种反侦查措施，如收受贿赂时不能有第三人在场，不留下任何文字或音像资料，收受贿赂或者案发后订立攻守同盟，赃款赃物异地藏匿等，因而犯罪证据的隐蔽性较强。这就使得受贿案件的证据不仅种类和数量少，而且不易提取和收集。
3、证据的易变性
大多数受贿案件的认定，主要依赖于言词证据，如犯罪嫌疑人供述、证人证言，有时甚至仅限于言词证据。但是，言词证据本身受到各种因素的制约，如个人对客观事物感知的主观差异性、记忆的有限性、语言表述的不确定性等，都会影响到言词证据的稳定性。更重要的是，犯罪嫌疑人供述和证人作证时，大都具有复杂的心态。犯罪嫌疑人归案后，慑于法律的威严，为了得到从宽处理，可能会部分或全部供认犯罪事实；然而，因为对可能受到的法律惩罚怀有恐惧心理，或受到其他外在因素的影响，又可能推翻原来的供述。证人作证时，因出于对受贿人的愤恨或害怕自身受到法律追究，会如实作证，而一旦意识到自己的言词对犯罪嫌疑人可能造成的影响，尤其是在受到外界的威逼利诱时，又很可能改变证言。犯罪嫌疑人和证人的这种复杂心态，往往造成言词证据的反复，给准确认定案件造成极大的困难。
4、间接证据的决定性
由于受贿案件的直接证据基本上仅限于言词证据，而言词证据又具有不稳定性，那么，间接证据的大量收集和运用就显得至关重要。间接证据虽然不能直接和单独地对案件事实作出肯定或否定的结论，但是，不仅对直接证据真实性的判断要依赖间接证据的印证，对有些只有行贿人证言而犯罪嫌疑人拒不供认的案件，形成证据链条的大量的间接证据就决定了对案件事实的认定，这就是间接证据的完全证明作用。在这种情况下的间接证据具有系列性，与受贿犯罪的过程相对应，每个环节均有相应的间接证据予以证实，而由所有的间接证据形成的证据链条，推导出一个唯一的、具有排他性的结论，证明了受贿行为的存在。所以，间接证据在受贿案件认定中的决定性作用是不容忽视的。
二、受贿案件证据的收集
证据的收集，是指审判人员、检察人员和侦查人员，依照法定程序，对案件事实进行调查了解并取得证据的活动。一般来讲，收集证据应当遵循主动及时、客观全面、深入细致、依法取证等原则。
受贿案件由于在证据上存在种类单一、不易提取、稳定性差等特点，再加上犯罪主体的特殊性，这就要求办案人员在收集证据时一定要确立“证据意识”，即证据具有合法性、真实性和关联性，证据是正确认识案件的基础，是正确定罪量刑的依据。侦查人员必须通过收集各种证据，将已经发生过的案件事实准确地反映出来，并被人们所认识。为了达到这一目的，在收集受贿案件证据时，就要遵循收集证据的一般原则，并针对受贿案件的特点，认真提取各种证据材料，并重视对证据的固定。
1、收集证据要依法进行
在办理受贿案件中，无论收集何种证据，都要依照法定程序进行。受贿人因其具有的特殊身份，一般都有较强的自尊心，甚至相对于一般的刑事犯罪分子，心理上更具脆弱性。因此，取证时更要注重方式方法，真正做到严格、公正、文明执法，这样才能提取到真实有效的证据，降低受贿人将来翻供的可能性。取证时采用过激的、非法的方式，如单独审讯、长时间轮番讯问、逼供、诱供等，不仅降低了证据的证明力，甚至使证据无效。提取证人证言时，也要给证人如实和全面作证提供条件，否则就会影响证言的真实性。总之，办案人员不能仅仅满足于收集到了证据，而是要收集到真实有效的、具有充分证明力的证据，只有这样，才能为正确认定和处理案件打下坚实的基础。
2、收集证据要客观全面
客观全面，就是要从案件的实际情况出发，按照客观事物的本来面目去了解并如实地加以反映，既不夸大，也不缩小，更不能歪曲或捏造。全面，就是要在收集证据的过程中，对能够证明被告人有罪或无罪、罪重或罪轻的证据材料均应加以收集。但在办理受贿案件收集证据时，真正做到客观全面却并非易事。在调查中不是使主观认识符合案件的客观实际，而是要案件的客观实际符合主观的推测和想象；只愿听取犯罪嫌疑人的有罪供述，不愿听取无罪或罪轻的辩解；不给证人提供可以客观充分地提供证据的条件，取证时断章取义，取我所需，等等。在这种情况下取得的证据，均不能正确、全面地反映案件事实，极易造成冤、假、错案。因此，要做到客观全面地收集证据，必须防止和克服先入为主、偏听偏信。在讯问犯罪嫌疑人时，注意倾听其无罪或罪轻的辩解，并与其它证据相比对，认真加以分析；在询问旺人时，也要让其真实、全面地提供证据。
3、收集证据要深人细致
所谓深入细致，就是要注意证据材料的各种细节。注意那些似乎是微不足道的事物和其它一切可疑情况。鉴于受贿案件证据的特点，在收集证据时，既要抓住主要的犯罪事实，又不能放过关键细节。对于证据在细节上出现的矛盾，要分析这种矛盾是本质的还是非本质的，是否足以影响对主要犯罪事实的认定。有些细节只有行贿人和受贿人才能提供，在查明案件事实时起着重要作用。一些看似无关紧要的细枝末节、微不足道的物体或物质痕迹，经进一步调查了解和分析，往往成为查明案件的重要依据，与其它证据相印证后，又可能成为认定案件不可缺少的间接证据。所以，在收集证据时，要保持对证据的敏感性。
三、受贿案件证据的审查判断
从公诉人的角度对证据进行的审查判断，主要包括两个方面的内容：一是逐证审查其真实性、合法性和关联性，判断是否符合运用证据的标准；二是综合全案证据进行审查判断，看其是否达到了确实充分的程度。实际上，审查判断证据与收集证据存在着密切的联系。在收集证据的过程中，必然要对收集到的证据进行审查判断，而在审查判断证据时，对发现的矛盾和疑点，也要通过复核或收集新的证据加以解决和排除。
(一)审查判断证据的标准
l、以事实为根据，审查判断证据的客观性
证据是客观存在着的事实，在对证据进行审查判断时，就应一切从案件的实际出发，看其是否如实反映了客观事物的本来面目，而不应把办案人员的主观推测、想象、判断和假设推理作为定案的依据。要着重审查证据来源的可靠性。提供证据的人员受到客观外界环境和主观条件的限制，要通过对提供证据人员的身份、与案件的利害关系、主观倾向、辨别、记忆和表述事物的能力等情况的分析，判断证据的可信程度。如果其提供的证据是传来证据，还要考查被传闻或转抄的次数，综合判断其可靠性。
2、以法律为准绳，审查判断证据的合法性
依照法定程序收集证据，是保证证据具有真实性的基础和前提，也是使证据具有充分证明力的保障。任何一种证据，既使可以证明案件真实情况，但因收集程序非法，也会使其失去证明力而无法使用。对于不合法的证据，应否定其证明力，重新调查取证，如果原始证据是不可再生的，则必须完备相关的法律手续。
3、结合案件事实，审查判断证据的关联性
证据的关联性，是指证据与案件事实之间、证据与证据之间应存在客观的、必然的联系性。证据与案件事实的联系性，是其对案件具有证明意义的必然要求。而证据之间，只有经过相互联系、相互印证，才能对案件事实起到证明作用。
对每个证据的真实性、合法性和关联性进行审查判断的过程，实际上也是审查判断案件证据是否确实、充分的过程。依据“证明体系”的要求，审查全案证据与证据之间，直接证据与间接证据之间，全案证据与案件事实之间，证据与案件的每个主要情节之间是否完整统一【1】如果据以定案的每个证据都查证属实，案件的每个事实都有相应的证据予以证实，且排除了证据与案件事实之间、证据与证据之间的重大矛盾和疑点，全案证据相互关联、相互印证，形成一个严密的证据体系，就可以必然地、合乎逻辑地推导出一个具有排他性的结论。
(二)逆向思维方式的运用
审查案件的通常做法是，按照起诉意见书载明的事实及认定的罪名，通过对案件证据进行审查，判断案中证据是否已达到确实充分的程度，这是审查案件最基本的思维方式。
然而，针对受贿案件的特殊性，在运用顺向思维方式的同时，还应当恰当地运用逆向思维方式，即：在审查证据过程中，将被告人无罪、罪轻的辩解及所有对被告人有利的证据加以综合，并假定其为真，尔后，将案中其它证据与之对比、鉴别，并判断出其真伪。结果有三：(1)其它证据确实充分，并能推导出另外一个具有排它性的结沦，则证明被告人的辩解等为假；(2)其它证据不仅无法推翻被告人的辩解及对被告人有利的证据，在客观上反而能加以印证的，则证明被告人的辩解等为真；(3)其它证据与被告人的辩解等存在难以排除的矛盾，在这种情况下，应找出矛盾的症结所在，通过复核证据或对案件进行补充侦查，去伪存真，解决矛盾。
充分运用逆向思维方式可以更好地保证案件质量，还可为将来的出庭公诉打下良好的基础。
(三)“一对一”受贿案件的认定
所谓“一对一”受贿案件，是指直接证据只有行贿人的证词而被告人拒不供认或开始供认后又翻供的受贿案件。贿赂案件之所以常常出现证据“一对一”的现象,主要是由贿赂案件本身的特点所决定的,同时也有侦查工作方面的问题。【2】正确地认定和处理这类案件，对于准确打击受贿犯罪具有重要意义。
严格意义上的“一对一”受贿案件，是无法认定被告人有罪的。要对案件作出正确的认定，就要打破证据“一对一”的局面：在向被告人人和行贿人收集证据时，注意对证据的固定；通过收集大量的间接证据，印证直接证据的真伪。
对“一对一”受贿案件的证据进行审查，还应注意以下几个方面：
1、传来证据，从其证明力上讲也属间接证据，只要审查清楚其来源可靠，并与行贿人的证言相互印证，在“一对一”受贿案件中往往会起到关键作用；
2、被告人与行贿人之间存在权钱交易的可能性，双方存在可以相互利用的关系；
3、行贿人与被告人没有根本的利害冲突，排除诬告陷害的可能性；
教育部关于印发《教育部委托投资咨询评估管理办法》的通知
教育部
教育部关于印发《教育部委托投资咨询评估管理办法》的通知
教发[2008]27号
部属各高等学校，有关直属单位：
《国务院关于投资体制改革的决定》（国发〔2004〕20号）指出，“政府投资项目一般都要经过符合资质要求的咨询中介机构的评估论证”。为了做好政府投资项目的咨询评估工作，国家发展改革委制定了《国家发展改革委委托投资咨询评估管理办法》（发改投资〔2004〕1973号）。为了做好我部直属单位政府投资项目的咨询评估工作，现将根据我部实际，参照《国家发展改革委委托投资咨询评估的管理办法》制定的《教育部委托投资咨询评估管理办法》印发给你们，请遵照执行。
附件：教育部委托投资咨询评估管理办法
中华人民共和国教育部
二○○八年十一月二十一日
附件：
教育部委托投资咨询评估管理办法
第一条 为提高投资咨询评估的质量和效率，建立健全投资决策制度，加强投资决策的科学性和民主性，根据《国务院关于投资体制改革的决定》（国发〔2004〕20号），参照《国家发展改革委委托投资咨询评估管理办法》（发改投资［2004］1973号），结合教育部直属单位的实际情况，制定本办法。
第二条 本办法适用于教育部直属高校和直属事业单位以下事项的咨询评估：
（一）教育部审批的政府投资项目的项目建议书、可行性研究报告、初步设计及概算、工程预决算、项目后评价；
（二）教育部委托的其他事项。
第三条 经教育部确认的咨询机构（以下简称入选咨询机构），可以承担本办法第二条规定事项的咨询评估任务。入选咨询机构应当符合以下条件：
（一）具有教育部委托投资咨询评估项目所属专业的甲级咨询资格，连续 3 年年检合格；
（二）近 3 年承担总投资 5000 万元以上项目的评估和可行性研究报告编制任务不少于 10 个；
（三）具有高级专业技术职称的专职人员不少于20名；
（四）注册资金不少于 800 万元。
第四条 教育部按照公正、公平、公开和竞争的原则，组织有关机构和专家，对符合本办法第三条规定条件，熟悉教育基本建设项目并提出申请的咨询机构进行审查，依照委托投资咨询评估的任务量，确定入选咨询机构，并公布结果。入选咨询机构原则上三年核定一次。
第五条 委托评估工作按照公正、公平、合理和就近委托的原则，并根据项目特点，结合入选咨询机构的专业优势、技术质量水平和已承担的任务量，确定委托咨询评估单位。
第六条 教育部向接受该项任务的咨询机构出具《投资咨询评估委托书》，明确咨询评估的内容、重点和完成时限等。
第七条 承担咨询评估任务的咨询机构应按照客观、公正、科学的原则和《投资咨询评估委托书》的要求，按时完成咨询评估报告报送教育部。
第八条 对特别重要项目或特殊事项的咨询评估任务，教育部可以通过招标或指定方式确定咨询机构；也可以同时委托多家入选咨询机构进行评估，或委托另一入选咨询机构对已经完成的咨询评估报告进行评价。
第九条 承担编制项目建议书、可行性研究报告、项目申请报告、初步设计及概预算等业务的入选咨询机构，不得承担同一项目或事项的咨询评估任务。
第十条 隶属教育部直属高校的入选咨询评估机构不得承担所在学校建设项目的咨询评估任务。
第十一条 咨询评估费用由教育部依据国家有关规定确定并拨付，按年度结算。
第十二条 入选咨询机构及其工作人员，不得收取教育部委托咨询评估项目的项目单位支付的任何费用，不得向项目单位摊支成本。
第十三条 教育部可以组织专家对完成的咨询评估报告的质量进行评价，对咨询评估的过程进行检查。
第十四条 教育部受理举报、投诉，并组织或委托有关机构进行检查核实，对查实的问题进行处理。
第十五条 入选咨询机构有下列情形之一的，教育部可以对其提出警告或暂停后续委托任务；情节严重的，取消其承担教育部委托咨询评估任务的资格，并建议有关部门给予其降低工程咨询资质等级等处罚：
（一）咨询评估报告有重大失误或质量低劣；
（二）咨询评估过程中有违反本办法规定的行为；
（三）一年内两次拒绝接受委托咨询评估任务；
（四）其他违反国家法律法规规定的行为。
第十六条 教育部相关部门及其工作人员履行本办法规定的有关行为，接受监察机关的监督。
咨询评估费用的使用和支付，接受财政和审计部门的监督和审计。
第十七条 本办法自发布之日起执行。
附录：1.教育部委托投资咨询评估入选咨询机构审查细则
2.教育部委托投资咨询评估项目评估细则
附录1：
教育部委托投资咨询评估入选咨询机构审查细则
根据《国家发展改革委委托投资咨询评估管理办法》（发改投资[2004]1973号）和《教育部委托投资咨询评估管理办法》的要求，为做好咨询机构的遴选工作，特制定本细则。
一、初选合格单位应提交以下申报材料
申报单位必须满足《国家发展改革委委托投资咨询评估管理办法》第三条中的四项要求，方可成为初选合格单位。初选合格单位应提交以下申报材料（一式三份，完整的工程咨询成果一份）：
（一）企业法人营业执照复印件；
（二）工程咨询资格证书复印件；
（三）不少于20人的高级专业技术人员名单，身份证复印件、职称证书复印件及注册证书复印件，其专业组成为建筑、结构、水、暖、电、建筑经济等；
（四）提供本单位全部注册咨询工程师名单及注册人员资格证书复印件；
（五）提供近三年不少于10项建筑工程的工程咨询合同或咨询成果批复意见书的复印件，其中必须提供一套自认为最优秀和完整的工程咨询成果的原件或复印件（工程设计不属本范围）；
（六）工程设计咨询获奖证书复印件。
二、审查内容
（一）审查初选合格单位的咨询资质
1．是否有企业法人营业执照
2．注册资金是否不少于800万元
3．是否有工程咨询资格证书
4．咨询资格证书专业范围是否为"建筑"
5．咨询资格证书等级是否为"甲级"
6．资格证书是否有效
（二）审查初选合格单位的专业优势
1．高级专业技术职称的专职人员是否不少于20名
2．具有高级职称人员的专业范围是否为咨询评估建筑工程所需专业人员
3．专业人员是否齐全
（三）审查初选合格单位近三年的咨询业绩
1．5000万元以上建筑咨询评估项目是否不少于10项
2．所提交建筑咨询项目是否为近三年的项目
（四）审查初选合格单位的质量水平
1．近三年建筑咨询评估项目的获奖情况；
2．对提供的一项最优建筑工程咨询项目水平的评定意见。
三、审查办法
（一）教育部发展规划司为审查主管单位；
（二）由中国勘察设计协会高等院校勘察设计分会负责协办；
（三）审查专家组由7人组成，组长由专家选举产生；
（四）专家组按本细则进行审查，每位专家需填写并署名审查意见书（见附），由组长汇总后交教育部发展规划司审查。
四、参加审查工作的专家条件
（一）为非初选合格单位人员；
（二）公平、公正、作风正派，具有良好的职业道德；
（三）具有高级职称；
（四）有较丰富的建筑工程投资咨询业务或管理工作经验。
五、入选机构最终确定原则：
（一）教育部发展规划司根据专家审查结果，结合咨询评估业务量，最终确定入选咨询评估机构，并在教育网站上公示15天，无异议后结果以教育部文件形式公布。
（二）教育部委托投资咨询评估机构每三年核定一次。
附： 教育部委托投资咨询入选咨询机构审查意见书
附录2：
教育部委托投资咨询评估项目评估细则
为了进一步完善教育部委托投资咨询评估工作，提高咨询评估质量，根据《教育部委托投资咨询评估管理办法》，结合教育项目的实际情况，制定本评估细则。
一、评估主管部门
项目评估由教育部委托入选咨询机构实施。委托评估时，教育部下达《咨询评估委托书》，明确评估内容、评估重点和完成时限等要求；同时，提供项目建设单位报审文件（含项目建设学校决策校办公会会议纪要）、有资质单位编制的项目可行性研究报告（含项目招标方案）、建设项目用地预审意见、当地城市规划部门提供的建设项目规划意见、当地环保部门提供的建设项目环境影响评价意见等相关评估资料。
二、评估组织形式及专家要求
项目评估采用项目负责人制，由评估单位确定具有相应资格人员作为项目负责人，负责项目评估全过程的组织、协调及评估报告的编制。
项目负责人根据建设项目的性质和规模成立由技术专家和经济专家组成的项目评估小组承担评估工作。评估小组的人数应根据建设项目的规模和技术复杂程度确定，一般大型项目可行性研究报告评估应由7~9个人组成，中小型项目由5~7人组成，初步设计评估由5~11人组成。
评估小组应当由了解国家和行业发展的相关政策法规，熟悉本行业的技术经济发展情况，并具备丰富的项目咨询和设计经验的专家组成，一般包括建筑、结构、给排水、暖通空调、电气、管理、建筑经济等。评估专家须具有与可行性研究报告编制或项目设计专业人员同等或以上的专业职称或执业资格。如有必要，可聘请外单位专家参加评估小组。
入选咨询机构应按上述要求建立项目评估专家库，并报教育部发展规划司备案，咨询机构接受项目评估任务后原则上应在专家库中随机筛选专家组成项目评估小组。评估项目负责人及小组成员名单报教育部发展规划司审定后方可开展评估工作。
三、评估原则
1．评估工作应本着实事求是的精神，坚持独立、客观、公正、科学、民主的原则。
2．评估必须按照国家法律法规、行业规范、标准以及相关规则、
程序要求进行。
3．评估工作应遵守主管部门制定的纪律和守则。
4．评估结论应当科学、合理、真实、可靠。
5．评估人员应充分认识工作的重要性，从国家和学校事业发展的高度提出评估意见。
四、评估程序
1．由教育部向评估单位下达《咨询评估委托书》，由项目建设单位向评估单位提供相关评估资料。
2．评估单位依据项目特点确定项目评估负责人，组织相关专业人员成立项目评估小组，并报教育部发展规划司审定。
3．由评估项目负责人组织评估小组成员对所提交资料进行初审，审查评估所提交资料是否齐全、文件编制内容和深度是否符合国家有关文件的要求。对不满足要求的子项或缺项，咨询或设计文件编制单位对项目文本或资料应进行补充完善。对不具备评估条件的项目，应及时告知建设单位准备相关资料，并同时反馈给教育部发展规划司。
4. 对符合评审条件的项目，由评估小组按照工作计划形成初步评估报告，并送下述评估会议与会人员会前审阅。
5. 召开项目评估会议
各专业评估工作基本完成后必须召开评估会议，评估会议地点在建设单位。会议由项目评估负责人主持，参加人员一般包括项目咨询评估小组全体成员、项目可行性研究报告或初步设计及概算编制单位各专业人员、建设单位主管基建工作校领导及基建管理部门成员、主管部门负责人等相关人员。评估会议程序如下：
① 建设单位介绍项目情况。
② 项目咨询或设计单位对项目内容进行全面汇报。
③ 评估小组成员根据评估意见质疑，编制单位答疑。
④ 由项目评估负责人组织总结汇总各专业专家意见，提交编制单位及建设单位。
6．编制单位、建设单位两家协商，对专家提出的意见共同进行书面回复意见（均在意见上签章），并报送评估单位。
7．项目评估负责人根据评估意见和回复意见，按照《建设项目可行性研究报告评估报告编制提纲》或《建设项目初步设计文件评审报告编制提纲》要求组织完成项目评估报告。评估报告必须由项目评估小组全体成员签字认可。
8.评估报告经教育部发展规划司确认后，编制单位应根据评估报告意见修正委托评估的报告，作为项目批复及实施的最终版本。
附1：
建设项目可行性研究报告评估报告编制提纲
目 录
一、内容提要 15
二、项目及项目法人概况 15
（一）项目概况 15
（二）业主基本情况 15
（三）项目规划背景 15
三、评估依据 15
四、评估意见 16
（一）项目建设必要性评估 16
（二）文件编制依据和深度的评估 16
（三）项目建设目标、规模和功能的评估 16
（四）项目建设条件评估 17
（五）项目技术评估 17
（六）组织管理、实施进度及招标方案的评估 19
（七）投资估算的评估 20
（八）项目资金来源与筹措方案评估 21
（九）建设项目的效益评估 22
五、问题和建议 23
（一）存在或遗留的重大问题 23
（二）潜在的风险 23
（三）建议 23
六、项目总体评价 23
七、评估专家名单 23
八、附件 23
一、内容提要
1、项目评估原则、评估工作实施概况等。
2、评估报告得出的结论及主要问题和建议。
二、项目及项目法人概况
（一）项目概况
（1）项目建设单位、建设地点。
（2）建设必要性、建设目标、功能及建设规模。
（3）建设内容、规划方案主要技术经济指标。
（4）投资及资金筹措情况。
（二）业主基本情况
（三）项目规划背景
三、评估依据
1.咨询评估委托书
2.教育部委托投资咨询评估管理办法
3.有资质单位编制的项目可行性研究报告（含项目招标方案）
4.建设项目用地预审意见
5.城市规划部门提供的建设项目规划意见
6. 当地环保部门提供的建设项目环境影响评价意见
7. 建设单位建设资金来源证明及近三年财务报表和财务指标
8. 规划部门批准或学校编制的校园建设总体规划
9. 地方行政和行业管理部门颁发的现行各种行政收费文件
四、评估意见
（一）项目建设必要性评估
分析拟建项目是否符合国家教育事业的科学发展，是否符合国家建设方针。从本学校实际情况出发，分析是否符合学校事业发展目标和校园建设总体规划要求，分析建设规模的确定原则和依据是否正确有据，对项目的必要性提出具体意见。
（二）文件编制依据和深度的评估
（1）编制依据的评估
检查项目是否具有立项批复文件，编制内容与投资规模是否在批准范围之内；民用建筑工程是否有当地规划部门批复的规划要点，是否符合规划要求，是否有重大变更，其变更是否合理，是否经主管部门批准。
（2）对报告文件完整性及编制深度评估
可研报告应包括报告文件、建设地点位置图、总平面图、建筑设计方案图、投资分析情况等内容。各项内容的编制深度应达到国家有关部门的规定。评估报告应明确指出可行性研究报告的编制是否有漏项、是否有不符合要求的内容，并提出建议。
（三）项目建设目标、规模和功能的评估
项目建设目标是否符合我国国情，是否满足该校总体规划目标的要求，是否有重复建设项目。建设规模确定的原则和依据是否准确有据，项目建设规模是否经济合理，功能是否合理并满足使用要求，是否充分利用学校现有建设用地，在满足当前规划的前提下为学校今后一定时期内留有发展余地。
（四）项目建设条件评估
（1）项目选址评估
项目选址是否符合规划原则与要求。项目建设地点的选择依据和理由是否充分，选址方案是否符合国家和所在地区国土规划、城市规划、土地管理、文物保护、环境保护等法律法规。
项目建设用地的属性是否符合决策部门的要求，总用地规模是否明确，各种功能用地的规模及地点是否明确，各类建设用地是否落实。
（2）项目建设条件评估
项目建设所需要的供电、供水、供热、供气与交通运输、通讯等设施条件是否落实且可靠稳定，能否满足项目建设和建成后正常运行的需要。当不能满足需求时，建设方案中是否有相应措施。
（3）根据提供该场地的地质勘察资料，对场地地层地况进行评估。对于无法提供拟建场地地质勘探报告的项目，可参考附近建筑物地质资料进行评估，待正式勘探报告出来以后由初步设计再进行复核和调整。
（五）项目技术评估
（1）规划总平面设计评估
规划总平面设计构思意图及布局是否科学、合理，与周边环境是否协调，竖向设计、交通组织、绿化景观、文物保护和环境保护等方面的方案是否合理、可行，是否留有扩建、改造与进一步发展的余地。其技术指标是否符合当地城建部门规定。
（2）建筑方案评估
建筑方案首先应满足该建筑的功能需要，其建筑形式、控制高度、层数、立面、出入口等应满足国家、行业、地方有关建筑法律法规的要求并考虑建筑风格以及与周边环境的协调。方案中描述的建筑标准、采用的材料、采取的措施，如通风、采光、日照、出入交通、节能等是否符合规范标准的规定。
（3）结构方案评估
评估结构设计依据是否正确，结构安全等级、设计使用年限、建筑抗震设防、所选用的主要结构形式等是否符合国家及当地有关规范及规定的要求，是否安全可靠。结构设计中是否考虑到了建设地点特殊的地基条件。
（4）电气方案评估
设计方案依据是否正确，内容是否齐全，用电负荷、各系统参数能否满足功能需要，建设标准是否恰当，系统方案是否可行，是否安全可靠、经济、合理，是否符合相应规范与标准。
（5）给排水方案评估
设计方案依据是否正确，内容是否齐全，给排水量、系统参数能否满足功能需要，建设标准是否恰当，各系统设计方案是否可行，是否安全、经济、合理，是否符合相应规范与标准。
（6）采暖通风与空调、燃气方案评估
采暖通风与空调、动力、燃气等方案设计依据是否正确，内容是否齐全，负荷、参数能否满足功能需要，各设备系统设计方案是否可行、是否安全、经济、合理，建设标准是否恰当，是否符合相应规范与标准。
（7）环境保护评估
评估是否按有关要求编制了环境影响评价报告（或在可行性报告中是否有专篇对该项目的环境影响作出评估），其报告内容是否全面，保护措施是否得当、可行等。环评报告中提出的问题，是否有解决的措施，措施是否可行。排放废气、废水、废渣的治理措施是否有效。
（8）安全卫生、安全生产评估
对于可能产生不安全因素和对卫生防疫有要求的项目，如实习工厂、生物化学实验室等类型项目，应重点评估项目技术方案的安全防范措施的可靠性。
（9）节能节水评估
评估建筑物的建筑、结构、采用材料和建筑设备的选型是否满足国家相关标准要求，是否有节能节水措施，能源来源的选择、供能方式的选择、能耗指标的控制、节水方案等是否合理，并对存在的问题提出建议。
（六）组织管理、实施进度及招标方案的评估
（1）项目组织管理
项目组织管理主要包括项目建设期组织管理和项目建成后的运行组织管理。评估项目建设期组织管理机构与职能分工是否明确；对于不具有建设项目实施管理能力的建设单位是否落实了管理机构和管理方案；项目实施各阶段的管理方案或措施是否具体；项目建成后的运行管理机构设置是否落实及合理；项目建成投入运行后管理或经营方式是否可行；对于运行经费的解决方案是否作了分析和说明。
（2）项目实施进度
根据项目的建设周期，评估其是否最有效的安排了项目实施计划和工程进度，是否编制了相应的框图，说明各阶段的工作内容和进度安排。
（3）项目招标方案
对土建工程、设备、设计、监理等投资额达到国家规定额度的，应进行招标，评估其招标方案是否合理，招标方案应符合国家发改委有关文件的规定。
（七）投资估算的评估
评估内容包括估算依据、编制方法、范围、内容及深度、主要技术经济指标等是否正确、合理，是否真实反映了可研报告中建设内容的要求。
（1）投资估算的内容
投资估算包括总投资估算和分项投资估算。在项目评估中，应对项目总投资构成的完整性、合理性和计算的准确性进行评估。总投资估算表包括建安工程费、设备和工器具购置费、工程建设其他费用、预备费和贷款利息等内容。
（2）投资估算评估要求
① 投资估算依据是否准确。因各地政府出台文件不同，对于地方性收费标准，数额差别较大，应审查取费依据是否齐全、合理。
② 投资估算的编制深度是否符合要求，各项内容的组成是否详细，仪器设备是否有估算清单，工程建设其他费用是否有详细内容等。
③ 对投资水平、投资结构是否合理进行分析评估。评估拟建项目投资水平是否恰当。投资结构主要是评估各个分项如建安工程费、设备购置费投资是否合理，其他费用各占项目总投资的比例是否合理，是否满足投资部门对投资方向、投资结构的要求。对不合理的投资部分进行调整，并编制投资估算评估调整表。评估调整表应含申报投资额、调整后投资额和调整增减额等内容。
（八）项目资金来源与筹措方案评估
对项目的资金来源、筹措方式、筹资额度、筹资风险及资金使用计划等方面的合理性和可靠性进行分析论证和评估，对存在的问题提出修改意见。
（1）资金筹措
评估可行性研究报告中提出的各类资金来源是否正当、合理、可靠，是否符合国家有关法规，各项资金来源是否落实，使用条件是否合理等内容。审核相关的证明文件和材料是否齐全，评估地方承诺的配套资金和建设单位自筹资金到位的可能性。
资金筹措方案的分析评估：含筹资数量及投放时间、筹资风险以及筹资成本等的分析评估。
（2）资金使用计划方案
资金使用的计划是否与项目实施进度计划相衔接，安排是否科学合理。用款计划安排能否与资金来源相适应，能否保证项目顺利实施。有无调整和修改的建议。
（3）对还贷能力的评估
对贷款建设的项目，评估是否有银行贷款证明或意向，并评估建设单位财务状况，以确定其还贷能力。
（九）建设项目的效益评估
主要是从经济、社会等方面的效益状况进行评估。
（1）经济效益（主要用于生产性项目和有经济收益的项目）
主要评价项目自身可能取得的经济效益状况，评估其计算是否准确全面，是否合理、客观地反映了项目的经济效益。非经营性项目建成后能否持续、稳定运行，其运行费用如何解决等。如建设项目是以经营性为主，则必须进行财务分析。
（2）社会效益
由于所评估项目大多数为非经营性项目，因此应对建设单位投资所取得的社会效益进行评估。根据项目的性质和特点，分析项目对教育发展、社会发展及各建设单位带来的效益，包括对促进国家或地区社会经济发展和社会进步，提高国家、部门或地方的教育科学技术水平，改善学校办学条件等。
五、问题和建议
（一）存在或遗留的重大问题
（二）潜在的风险
（三）建议
（1）解决问题的途径和方法
（2）下一步工作的建议
六、项目总体评价
项目总体评价是在汇总各分项评估的基础上，对拟建项目的必要性和可行性在全面分析和综合评估的基础上提出肯定或否定的意见，对于报告中各部分内容和方案存在的重大问题提出修改意见，对申报投资估算作出投资估算调整表，确定具体调整额。对不能确定的重大问题提出建议，供主管或决策部门决策时参考。将其数据资料进行检验审核和整理，对比分析、归纳判断，提出最终结论意见和建议，并作出项目评估报告。
七、评估专家名单
评估报告应附评估专家名单，含专业、专家姓名、执业资格及职称等内容。
八、附件
1、项目投资估算评估调整表
2、项目专家评估意见（含专家签名）
3、项目评估意见的回复及补充说明文件
附2：
建设项目初步设计文件评审报告编制提纲
目 录
一、内容提要 27
二、项目及项目法人概况 27
（一）项目概况 27
（二）业主基本情况 27
三、项目初步设计的评审依据 27
四、评审意见 28
（一）初步设计文件的一般性评审 28
（二）各专业评审意见 28
1、工艺设计 28
2、建筑设计 29
3、结构设计 30
4、设备、电气 31
5、初步设计概算 31
五、项目总体评价 33
六、评审专家名单 34
七、附件 34
一、内容提要
1.项目评审原则、评审工作实施概况等。
2.评审报告得出的结论及主要问题和建议。
二、项目及项目法人概况
（一）项目概况
（1）项目建设单位、建设地点、项目功能。
（2）主管部门对项目可行性研究报告的批复文件。
（3）初步设计的主要技术经济指标。
（4）建设内容及规模、建设投资及资金筹措情况。
（二）业主基本情况
三、项目初步设计的评审依据
1. 项目可行性研究报告及其批复文件（含可行性研究报告评估意见）
2. 建设项目方案设计及其批复文件
3. 教育部委托投资咨询评估管理办法。
4.建设单位关于报送该项目审批的申请文件
5.有资质单位编制的建设项目初步设计说明书、设计图纸及概算书。
6.行业部门颁布的有关政策文件。
7.国家、行业部门现行的设计标准、规范、规定和规程。
8.建设项目所在地和主管部门的现行建筑工程和专业安装工程概、预算定额等有关规定及收费文件。
四、评审意见
（一）初步设计文件的一般性评审
1、设计单位是否具有相应的资质及资质证明书复印件。当项目有几个设计单位联合设计时，应由一个单位作为主设计单位，合作设计单位也均应具有相应资质并提供资质证明材料。
2、设计是否贯彻了国家政策、法规。
3、初步设计文件中设计说明书、设计图纸、设备表及设计概算书等文件是否完整齐全，深度是否符合建设部规定的要求。
4、建设目标、建设功能及规模、建设内容和概算投资额与上级
主管单位批准的可行性研究报告批复文件要求的符合性。当有大的变化时，是否按基本建设程序规定进行了有关报批手续，是否获得主管部门的同意和批准。
（二）各专业评审意见
各专业的设计说明和设计图纸是否符合现行标准、规范、规定和规程的要求，特别是强制性规范条文的要求，设计规模和设计范围是否有变更；是否体现节能、环保、确保公共安全的要求；设计的内容是否全面具体，是否满足设计深度的要求。
1、工艺设计
实验室、实习场所、专业性很强的教学与民用建筑和具有特殊功能要求的建筑项目应编制工艺流程图及其文字说明，并提出相应的设备选型。此外，对于音乐厅、报告厅、体育馆、影剧院、礼堂等特殊场馆还需评审是否包含建筑声学计算及设计和视线分析计算等设计内容。
2、建筑设计
（1）总平面图
a．总平面图的布置是否做到土地的合理利用及技术经济指标合理，是否满足有关主管部门对该项目批示的许可技术条件和分期建设等方面的特殊要求。
b. 总平面设计中功能定位及功能分区是否明确，人流、车流的交通组织是否合理顺畅。
c．建设场地是否已进行了水文地质和工程地质勘察。是否已充分了解和掌握总平面设计涉及的自然灾害及其它相关因素。
d．总平面设计中水、暖、电等各种管线设计是否合理，接口是否清楚、明确，相应构筑物在总平面的位置是否明确，是否符合有关规范要求。
e．竖向设计的设计依据是否充分，是否满足工艺、交通及消防、地形、排水等情况以及土方平衡的要求。
f．停车场（库）数量是否满足要求并符合规定。各类道路的主要设计参数是否合理，宽度、结构、拐弯半径、坡度等设计是否符合有关设计规范的要求。
g．总平面设计图纸各种标注是否齐全并符合相关规定要求，各项技术指标是否符合当地政府有关部门的规定。
（2）建筑功能定位及功能分区是否明确。建筑平面布局、各功能分区层数、层高等是否满足使用要求。
（3）人流、物流组织是否合理顺畅，并满足安全疏散要求，垂直交通设施的选型是否满足要求且经济合理。
（4）消防设计中对防火、防烟等分类、分区划分是否合理，是否满足消防规范。
（5）防有毒气体、防辐射等分类、分区划分是否合理，是否符合规定。
（6）建筑方案中各种建筑做法、装饰装修标准及采用的材料，是否符合卫生、节能、环保要求并与规定的投资水平一致。对于不符合要求、费用过大或过低、标准过高或过低且与功能不符的项目内容提出修改建议，并作为投资调整的依据。
（7）建筑造型及立面设计是否与周围的环境空间相适应, 是否过分追求豪华，是否和校园文化氛围相协调。
（8）建筑等专业方案是否符合节能要求。
（9）对建筑方案中合理选用的新技术、新材料应予以肯定，对不合理和存在的问题提出修改意见。
（10）建筑项目主要特征表、门窗表是否齐全、清楚、经济实用。
3、结构设计
（1）设计依据是否合理，采用标准、规范是否是现行最新版本，设计要求和设计条件是否完备。
（2）结构设计使用年限、抗震烈度、防裂度和设防类别是否正确。
（3）地基基础设计等级、地基处理方案及基础形式、基础埋置深度等是否合理。
（4）设计荷载选用是否全面合理。
（5）上部结构选型、各种缝的设置宽度、结构处理是否经济合理，是否符合设计规范及特殊使用要求。
（6）采用的新技术、新结构、新材料是否安全、可靠。
4、设备、电气
（1）给排水、强电、弱电、采暖通风空调等专业设计依据是否正确，内容是否全面，系统设置是否能保证使用功能的实现及安全可靠。
（2）各种设备选型是否恰当，是否考虑节水、节能要求，建设标准是否适度，各类指标的计算是否准确（如用水量、用电量等），是否考虑了各项因素的影响。
（3）是否编制了主要材料用量表，其数量是否准确。对于设计中存在的问题、错误及不合理的部分提出修改意见。
5、初步设计概算
（1）工程设计概算是初步设计文件的重要组成部分。初步设计概算必须完整真实地反映工程项目初步设计的内容和标准，严格执行国家有关方针政策和制度，实事求是地根据工程所在地的建设条件，按有关部门颁布的依据性资料进行编制。设计概算包括：单位工程概算书、单项工程综合概算书、建设项目总概算书（表）等。其编制的方法、编制的内容、使用的表格应严格遵守国家和地方有关造价文件的规定。
初步设计评审报告中需编制概算评审调整表。评审调整表应含初步设计申报投资额、评审调整后投资额和调整增减额等内容。
（2）对概算编制依据的评审。概算的编制依据是否符合国家有关建设和造价管理的法律、法规和方针政策，是否依据了项目立项批复文件或设计任务书等有效文件，依据文件、资料是否齐全、完整和正确。
（3）对初步设计总概算的评审。评审编制内容是否完整，是否有漏项，是否与项目建设内容的图纸一致；编制的方法、项目归类是否符合有关规定的要求，计算依据是否满足国家及当地定额部门的有关规定；设计总概算的编制是否与单项工程综合概算表中的数据一致。初步设计总概算不能超过可行性研究报告批复投资的10%。初步设计概算应通过限额设计的方式进行控制，当投资超过规定的限额时，经与业主沟通在满足功能要求的条件下，采取调整建筑面积，优化结构设计、调整材料标准等措施予以控制。
（4）对单位工程概算书和单项工程综合概算表的评审。各专业是否按规定编制了单位工程概算书，工程量计算规则是否正确，数量是否准确无误，工程取费是否合理。单项工程综合概算表是否按单位工程概算书的结果编制、汇总，数据是否一致。在评审报告中应说明对分项工程、单位工程及单项工程审查的结果，并就影响投资的问题与编制单位进行沟通。
（5）对仪器设备的评审。主要是对工艺设备和实验室仪器设备的价格进行评审。评审仪器设备购置清单是否在可行性研究报告或项目建议书的批复内容范围内。初步设计阶段仪器设备的审核，主要围绕拟购设备的合理性和配套性进行，审核该设备是否符合原批复范围，内容是否有调整，调整的原因是否充分；购置设备如与主管部门的批复有较大调整时，是否已向主管部门进行了申报和说明，并得到了批准（附批件）。
（6）审查仪器设备原价及各种费用费率计算和价格组成是否合理，是否有漏项或重复。
（7）对工程建设其他费用的评审。工程建设其他费用不属于建筑安装工程、设备购置费等其他必要的费用支出。该项费用在不同地区的计费内容基本相同，但也有部分内容因受地域、环境等方面的影响，发生一些特殊费用，主要依据国家和当地政府的有关文件，审查各项费用是否合理，计取的费率和计费基数是否正确。对于国家明文规定的内容，按统一标准核定。对于地方政府规定与国家文件规定不一致的，或国家无规定、地方政府单独规定的收费，应附地方文件。
（8）对预备费的评审。评审计费标准是否符合有关规定，计费内容是否合理，费率的确定是否有充分依据并充分反映物价变动情况。
（9）评审后的工程总投资和各项工程投资是否在项目可研报告已批复范围内，投资结构是否符合批复的内容和标准；当超过批复投资时应在评审报告中说明原因和合理性。核减投资时应说明其内容和核减原因。
将评审结果编制项目投资概算调整表。
五、项目总体评价
评审报告应就初步设计文件编制的依据、编制内容、建设规模、建设标准、总平面图和各专业设计方案、节能环保、设计概算等做出全面、客观、公正、科学的评价。并就设计中可能存在的重大问题和是否需要修改提出建议。
项目总体评价是在汇总各分项评审的基础上，对拟建投资项目进行全面分析和综合评审，将其数据资料进行检验审核和整理、对比分析、归纳判断，提出最终结论意见和建议，并作出项目评审报告。
六、评审专家名单
评审报告应附评审专家名单，含专家姓名、执业资格、职称及专业等内容。
七、附件
1、项目初步设计概算评审调整表
2、项目专家评审意见（含专家签名）
3、项目评审意见的回复及补充说明文件
